Содержание
ВВЕДЕНИЕ.......... 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ БАНКА.......... 5
1.1 Сущность и классификация кредитных ресурсов.......... 5
1.2 Собственные средства банка – как основы платежеспособности банка.......... 11
1.3 Источники формирования привлеченных средств банка.......... 22
ДЕПОЗИТЫ.......... 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕХАНИЗМОВ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗМЕЩЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК».......... 31
2.1 Характеристика АО «Казкоммерцбанк».......... 31
2.2 Механизм формирования кредитных ресурсов.......... 35
2.3 Эффективность размещения кредитных ресурсов банка АО «Казкоммерцбанк».......... 43
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗМЕЩЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК».......... 53
3.1 Совершенствование механизмов формирования кредитных ресурсов.......... 53
3.2 Пути повышения эффективности размещения кредитных ресурсов и пути их решения.......... 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.......... 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.......... 67
ВВЕДЕНИЕ
С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого регулирования кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности, физических лиц и банков второго уровня. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов.
Все чаще у юридических и физических лиц возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.
Кредитный процесс - это прием и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком ...
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ БАНКА
1.1 Сущность и классификация кредитных ресурсов
Понятие «кредитные ресурсы коммерческого банка» Перед началом исследования определимся с изначальным значением понятия «ресурсы» «Ресурсы - (от французского ressources) - средства, запасы, возможности, источники чего-либо» Но исследователей, естественно, интересуют банковские ресурсы. В Финансово-кредитном словаре дается следующее определение банковских ресурсов: «Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для кредитных и других активных операций» При всех достоинствах данного определения его недостатком является то, что в нем не обращается внимание на источники формирования банковских ресурсов, которые зависят от пассивных операций банков. Исходя из вышеизложенного, можно сформулировать следующее определение ресурсов коммерческого банка.
Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) - это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка.
Не вся совокупность мобилизованных в банке средств свободна для совершения активных кредитных операций банка. Это требует определения понятия кредитного потенциала банка ...
1.2 Собственные средства банка – как основы платежеспособности банка
Собственный капитал банка является разновидностью экономической категории капитала. Он имеет существенное значение для нормальной деятельности кредитного учреждения в зависимости от изменений источников формирования и среды. При открытии банка собственный капитал, внесенный учредителями, является стартовым средством, используемым для организации начала деятельности банка или дополнительным средством в период роста и расширения деятельности. Также банковский капитал оберегает кредитные учреждения от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков, обеспечивает защиту его от банкротства, поглощает ущерб от текущих убытков, укрепляет доверие клиентов к банку, удовлетворяет потребности клиентуры в коммерческих и потребительских кредитах. Поэтому государственные органы, задающие банкам нормы экономического поведения, при получении сигналов об их нарушении применяют к банковскому капиталу нарастающие по жестокости экономические санкции, отвечающие интересам вкладчиков и инвесторов. Таким образом, одной из наиболее серьезных проблем в банковском деле является определение достаточности собственности капитала банка. Одна из причин подробного внимания к нему является то, что удельный вес заемного капитала в обороте банков существенно выше, чем в обороте предприятия небанковского профиля ...
1.3 Источники формирования привлеченных средств банка
Существует несколько источников формирования кредитных ресурсов.
В ходе развития банк помимо средств полученных при создании банка привлекает заемные средства. Это - банковские кредиты, депозиты и средства клиентов на счетах.
Наиболее приоритетным источником кредитных средств являются депозиты физических и юридических лиц.
Депозитные операции — это операции банков по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты).
В условиях рыночных отношений роль депозитных банковских операций возрастает. Правильная, эффективная организация этих операций необходима для обеспечения нормальной банковской деятельности на коммерческих началах, регулирования денежной массы в стране, успешного осуществления традиционных операций банка, расширения предоставляемых вкладчикам услуг ...
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕХАНИЗМОВ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗМЕЩЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»
2.1 Характеристика АО «Казкоммерцбанк»
Банк был создан 12 июля 1990 года как открытое акционерное общество под названием АО Медеу Банк («Медеу Банк») в соответствии с законодательством Казахской Советской Социалистической Республики. Целью создания банка было осуществление различных видов деятельности в банковском секторе. После получения Казахстаном независимости, Медеу Банк был перерегистрирован под другим названием - АО Казкоммерцбанк.
В апреле 1994 года Банк объединился с банком Астана Холдинг («Астана Холдинг») – коммерческим банком, зарегистрированным в Казахстане. С 1994 года банк присутствует в основных деловых и населенных центрах через свою филиальную сеть, состоящую из 22 отделений, 51 расчетно-кассовых центра и 12 центров персонального обслуживания.
С 1994 года Банк участвовал в ряде специальных программах, подготовленных и спонсированных НБРК и Министерством Финансов РК, а также международными финансовыми институтами, как ЕБРР, Международный Банк Реконструкции и Развития, Исламский Банк Развития, Kreditanstalt Wiederaufbau и Азиатский Банк Развития.
В 1995 году Казкоммерцбанк принимал активное участие в экономически и политически значимом процессе реструктуризации и приватизации предприятий нефтегазовой отрасли в качестве официального консультанта правительства РК ...
2.2 Механизм формирования кредитных ресурсов
Кредитные ресурсы формируются из депозитных операций банка и путем привлечения международных банковских кредитов.
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:
- экономическая целесообразность;
- конкурентоспособность;
- внутренняя непротиворечивость.
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды ...
2.3 Эффективность размещения кредитных ресурсов банка АО «Казкоммерцбанк»
Основным продуктом банка являются кредиты. Руководство банк консервативно оценивает риски этого относительно нового для банка рынка, поэтому все кредитные решения обязательно проходят полную процедуру одобрения в головном офисе. Между тем кредиты казахстанским компаниям выросли в 2005 году на 63%, что значительно медленнее, чем прирост российских кредитов. Около 20,88% этого прироста пришлось на компании с объемом годовой выручки более 50 млн. долларов США. Фактически наблюдается замедление роста кредитов таким крупным компаниям, так как уже более 2/3 этих компаний являются клиентами АО «Казкоммерцбанка».
Кредиты клиентам выдаются под залог недвижимости, гарантий, товарных запасов, оборудования, государственных ценных бумаг, акций и депозитов. Залог оценивается очень консервативно, в случае необходимости приглашаются независимые эксперты.
По состоянию на 31 декабря 2005 года доля необеспеченных ссуд составила 9,1% в сравнении с 4,1% на конец 2004 года. В структуре необеспеченных ссуд преобладают краткосрочные кредиты, выданные надежным клиентам ...
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗМЕЩЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»
3.1 Совершенствование механизмов формирования кредитных ресурсов
Общий объем депозитов резидентов за январь увеличился на 1,0% до 738,7 млрд. тенге (5,3 млрд. долл. США). Основным позитивным моментом в январе стал опережающий рост депозитов в национальной валюте по сравнению с депозитами в иностранной валюте. Так, депозиты в национальной валюте увеличились на 3,2% до 399,3 млрд. тенге, в то время как депозиты в иностранной валюте снизились на 1,5% до 339,4 млрд. тенге (2,4 млрд. долл. США).
Депозиты юридических лиц увеличились на 2,1% до 404,1 млрд. тенге, тогда как вклады физических лиц снизились на 0,2% до 334,6 млрд. тенге. Вклады населения (с учетом нерезидентов) за месяц снизились на 0,2% до 342,6 млрд. тенге. Данное снижение не обусловлено оттоком депозитов, а связано с переоценкой вкладов в иностранной валюте в условиях резкого снижения курса доллара США. Так, в январе вклады населения (с учетом нерезидентов) в долларовом эквиваленте увеличились на 2,6% до 2,46 млрд. долл. США. В структуре вкладов населения тенговые депозиты выросли на 10,9%, в то время как объем депозитов в иностранной валюте снизился на 6,8% до 200,0 млрд. тенге. В результате удельный вес тенговых депозитов увеличился с 37,5% до 41,6% ...
3.2 Пути повышения эффективности размещения кредитных ресурсов и пути их решения
На сегодня как для АО «Казкоммерцбанк», как и других коммерческих банков главной проблемой при размещении кредитных ресурсов является возникновение большого кредитного риска. При больших объемах кредитования возникает опасность банкротства банка.
Основным механизмом обеспечения возвратности кредита является залоговое имущество, как правило, недвижимость.
Сфера использования разнообразных форм обеспечения возвратности кредита, учитывая степень эффективности этих форм, зависит от реальной экономической ситуации, которая складывается под влиянием многих факторов. Главными из них являются финансовое состояние заемщика и качество имеющегося у него обеспечения кредита.
Предлагается рассмотреть конкретную практику выбора того или иного способа защиты кредитора от не возврата кредита на примере западных стран. Финансовое состояние заемщика в экономической жизни определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствии с этим выделяются три группы заемщиков с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита, имеющие:
- безукоризненное финансовое состояние, то есть солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности;
- удовлетворительное финансовое состояние; ...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Одной из распространенных форм кредитных отношений является банковский кредит. Объектом такого рода кредитования является процесс передачи в ссуду денежных средств, который базируется на определенных строго соблюдаемых принципах: возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого и дифференцированного характера кредита. На этих принципах основывается порядок выдачи и погашения банковских ссуд, а так же их документальное оформление.
На современном этапе развития предприятий реального сектора экономики такая форма финансовых отношений достаточно актуальна. Из-за недостаточности собственных средств кредит является одним из источников удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Экономические субъекты очень часто испытывают нехватку денежных средств для осуществления вложений в развитие и модернизацию производства, бесперебойного выполнения текущей основной деятельности. Особенно актуальным становится привлечение кредитных ресурсов при глубоком техническом перевооружении, а так же при создании и открытии нового производства, т.к. все это требует огромных финансовых возможностей. Поэтому банки призваны помогать в решении подобных проблем финансирования, путем предоставления кредитных средств ...
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
30. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования.- М.- Кнорус – 2005.- 272 с.;
31. Максютов А.А. Основы банковского дела.- М.- Бератор-Пресс – 2003.- 384 с;
32. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы.- М.- Альпина – 2003.- 264с. (стр. 207);
33. Фетисов Г.Г. Укрепление устойчивости банковского сектора // Финансовый бизнес.- 2003.- №5.- с. 18-26;
34. Филатов О.К., Козловских Л.А., Цветкова Т.Н. Планирование, финансы, управление на предприятии.- М.- Финансы и статистика – 2005 - 383 с..
35. www.kkb.kz
