Содержание
Список сокращений.......... 3
Введение.......... 4
Глава I. Теоретические основы управления риском в банковской системе.......... 6
1.1 Понятие, сущность и классификация рисков.......... 6
1.2 Особенности организации депозитных операций.......... 19
1.3 Анализ и методы управления депозитными рисками.......... 35
Глава II. Анализ управления депозитным риском за 2005-2007 год на примере АО «КазКом».......... 43
2.1 Общая характеристика АО «КазКом».......... 43
2.3 Анализ и оценка степени депозитного риска и ее влияние на качество депозитного портфеля.......... 66
Глава III. Пути совершенствования управления депозитными рисками.......... 77
3.1 Проблемы и пути снижения депозитного риска.......... 77
3.2 Дальнейшее совершенствование системы управления депозитным риском используемом в АО «КазКом».......... 80
Заключение.......... 84
Список использованной литературы.......... 86
Приложение № 1.......... 88
Приложение №2.......... 89
Введение
Актуальность дипломной работы заключается в том, что в результате перехода Республики Казахстан к рынку в 90-х годах население потеряло свои вклады и уровень доверия к банкам был подорван. Для того, чтобы повысить уровень доверия и избежать потерь в результате депозитных рисков банкам приходится прикладывать немалые усилия и средства. От эффективности управления депозитным риском зависит не только стабильность банка и его репутация, но в конечном итоге и ее будущее.
Депозитный риск – это риск, связанный с возможностью невозврата депозитных вкладов (непогашения депозитных сертификатов). Данный риск встречается достаточно редко и связан с неудачным выбором коммерческого банка для осуществления депозитных операций предприятия. Тем не менее, случаи проявления депозитного риска встречаются не только в нашей стране, но и в странах с развитой рыночной экономикой. За рубежом страхователем данного вида риска выступает банк, а страхование проводится в обязательной форме ...
Глава I. Теоретические основы управления риском в банковской системе
1.1 Понятие, сущность и классификация рисков
Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, так как связан с множеством условий и факторов, влияющих на исход принимаемых решений.
Впервые понятие риска в качестве функциональной характеристики предпринимательства было выдвинуто еще в XVII в. французским экономистом Р.Кантильоном. Вопросам риска посвящены работы американских исследователей Р.Хеберта, А.Линка, Ф Найта, Г.Шекла, представителей немецкой классической школы Й. фон Тюнена и Г. фон Мангольдта[12].
К настоящему времени в экономической теории еще не разработано общепринятой классификации рисков. Это связано с тем, что на практике существует очень большое число различных проявлений риска, причем, в силу традиции один и тот же вид риска может обозначаться разными терминами. Кроме того, зачастую оказывается весьма сложным четко разграничивать отдельные виды риска ...
1.2 Особенности организации депозитных операций
Депозитные операции являются одними из основных банковских операций. Прием вкладов, то есть депозитов, является операцией займа, заключаемой банком у лица, владеющего капиталом, в котором оно временно не нуждается, или для которого владелец сам не может найти применение. Принимая вклады от населения, банки образуют оборотные средства, при помощи которых происходит инвестиции в национальную экономику .
Слово «депозит» от латинского слова «depositum», то есть «отдача на хранение». Первоначально, ввиду небезопасности хранения сбережений на дому, публика отдавала банкам свои деньги на сохранность оплачивая им за это услугу определенные проценты. При этом клиенты сохраняли за собой право собственности на внесенные ими суммы и могли их получить в любое время. Банки же имели право распоряжаться вкладами, принятыми на хранение. Однако, вскоре банки пришли к выводу, что при более или менее прочном к ним доверии, количество вкладов все же не увеличивается, несмотря на постоянное их изменение ...
1.3 Анализ и методы управления депозитными рисками
В настоящее время наиболее эффективным является комплексный подход к анализу рисков. С одной стороны, такой подход позволяет получать более полное представление о возможных результатах реализации проекта, т.е. обо всех позитивных и негативных неожиданностях, ожидающих инвестора, а с другой стороны, делает возможным широкое применение математических методов (в особенности вероятностно-статистических) для анализа рисков.
В теории рисков выделяют следующие виды математических моделей: прямые, обратные и задачи исследования чувствительности. В прямых задачах оценка риска, связанная с определением его уровня, происходит на основании априори известной информации. В обратных задачах устанавливаются ограничения на один или несколько варьируемых исходных параметров с целью удовлетворения заданных ограничений на уровень приемлемого риска. Основная идея метода исследования чувствительности, применяемого в связи с неизбежной неточностью исходной информации, состоит в анализе уязвимости, степени изменяемости результативных показателей по отношению к варьированию параметров моделей (распределение вероятностей, областей изменения тех или иных величин и т.п.) ...
Глава II. Анализ управления депозитным риском за 2005-2007 год на примере АО «КазКом»
2.1 Общая характеристика АО «КазКом»
Банк был создан 12 июля 1990 года как открытое акционерное общество под названием АО Медеу Банк («Медеу Банк») в соответствии с законодательством Казахской Советской Социалистической Республики. Целью создания банка было осуществление различных видов деятельности в банковском секторе. После получения Казахстаном независимости, Медеу Банк был перерегистрирован под другим названием - АО КазКом.
В апреле 1994 года Банк объединился с банком Астана Холдинг («Астана Холдинг») – коммерческим банком, зарегистрированным в Казахстане. С 1994 года банк присутствует в основных деловых и населенных центрах через свою филиальную сеть, состоящую из 22 отделений, 51 расчетно-кассовых центра и 12 центров персонального обслуживания.
С 1994 года Банк участвовал в ряде специальных программах, подготовленных и спонсированных НБРК и Министерством Финансов РК, а также международными финансовыми институтами, как ЕБРР, Международный Банк Реконструкции и Развития, Исламский Банк Развития, Kreditanstalt Wiederaufbau и Азиатский Банк Развития ...
2.2 Анализ депозитного портфеля
Кредитные ресурсы формируются из депозитных операций банка и путем привлечения международных банковских кредитов.
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:
- экономическая целесообразность;
- конкурентоспособность;
- внутренняя непротиворечивость.
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.
Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры ...
2.3 Анализ и оценка степени депозитного риска и ее влияние на качество депозитного портфеля
Основной депозитный риск в казахстанских банках возникает при использовании их в целях кредитования.
Основным механизмом управления депозитным риском является его страхование в международных страховых организациях, поэтому рассмотрим систему управления депозитным риском через эффективное использование привлеченных ресурсов.
Основным продуктом банка являются кредиты. Руководство банк консервативно оценивает риски этого относительно нового для банка рынка, поэтому все кредитные решения обязательно проходят полную процедуру одобрения в головном офисе. Между тем кредиты казахстанским компаниям выросли в 2007 году на 63%, что значительно медленнее, чем прирост российских кредитов. Около 20,88% этого прироста пришлось на компании с объемом годовой выручки более 50 млн. долларов США. Фактически наблюдается замедление роста кредитов таким крупным компаниям, так как уже более 2/3 этих компаний являются клиентами АО «КазКома» ...
Глава III. Пути совершенствования управления депозитными рисками
3.1 Проблемы и пути снижения депозитного риска
Банковская система Республики Казахстан достигла впечатляющих результатов развития, увеличив капитализацию, расширив ресурсную базу, увеличив объемы кредитования. Вместе с тем, существуют объективные причины, тормозящие развитие банковского сектора и основной из них является проблема доверия.
Как показывают данные социологического исследования Национального банка Республики Казахстан 64 % граждан демонстрируют недоверие к банкам, полагая, что вкладывать деньги в виде депозитов в них рискованно. 45% населения предпочитают, несмотря на инфляцию, хранить деньги наличными и только 33% готовы вкладывать их на банковские депозиты.
Чрезмерная доля наличных в платежном обороте не только снижает возможности накопления и инвестиций, но и чрезмерно стимулирует потребление, создавая излишнее инфляционное давление на экономику, делает ее непрозрачной ...
3.2 Дальнейшее совершенствование системы управления депозитным риском используемом в АО «КазКом»
В системе методов управления депозитными рисками предприятия основная роль принадлежит внутренним механизмам их нейтрализации.
Внутренние механизмы нейтрализации депозитных рисков представляют собой систему методов минимизации их негативных последствий, избираемых и осуществляемых в рамках самого предприятия.
Преимуществом использования внутренних механизмов нейтрализации депозитных рисков является высокая степень альтернативности принимаемых управленческих решений, не зависящих, как правило, от других субъектов хозяйствования. Они исходят из конкретных условий осуществления депозитной деятельности предприятия и его финансовых возможностей, позволяют в наибольшей степени учесть влияние внутренних факторов на уровень депозитных рисков в процессе нейтрализации их негативных последствий ...
Заключение
Депозитный риск - вероятность возникновения потерь в результате невозврата депозитных вкладов фирмы в банках. Данный риск возникает относительно редко и связан, как правило, с неправильной оценкой и неудачным выбором банка для осуществления депозитных операций фирмы. Следует отметить, что депозитный риск имеет всеобщий характер. Он присущ как развивающейся, так и развитой рыночной экономике.
Общий объем депозитов резидентов в банковской системе за январь 2007 года по сравнению с декабрем 2007 года понизился на 3,4% до 3008,7 млрд. тенге. Депозиты юридических лиц понизились на 5,5% до 1959,4 млрд. тенге, депозиты физических лиц увеличились на 0,7% до 1049,4 млрд. тенге.
В январе 2007 года депозиты в национальной валюте увеличились на 4,2% до 2113,7 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте понизились на 17,7% до 895,1 млрд. тенге. В результате, удельный вес депозитов в тенге повысился с 65,1% до 70,3% ...
Список использованной литературы
30. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования.- М.- Кнорус – 2007.- 272 с.;
31. Максютов А.А. Основы банковского дела.- М.- Бератор-Пресс – 2005.- 384 с;
32. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы.- М.- Альпина – 2005.- 264с. (стр. 207);
33. Фетисов Г.Г. Укрепление устойчивости банковского сектора // Финансовый бизнес.- 2005.- №5.- с. 18-26;
34. Филатов О.К., Козловских Л.А., Цветкова Т.Н. Планирование, финансы, управление на предприятии.- М.- Финансы и статистика – 2007 - 383 с..
35. www.kkb.kz
Приложение № 1
Ставки по депозитным сертификатам на 14 сентября 2007 года
Ставки Ситибанка (США)
Ставки CFЕFCU (Кредитный союз работников образования, США, Флорида)
Приложение №2
Система депозитных счетов в США
Открывая счет в любом банке, клиент всегда получает как минимум два счета - Checking и Saving (Таблица 1). С первого счета он расплачивается за все покупки, но на него не начисляются проценты на остаток, на втором он сберегает, получая некий доход. Клиент сам управляет соотношением средств на обоих счетах. Нужно больше денег на покупки перебрасывает их с Saving на Checking. Деньги сейчас не нужны, делает наоборот. При этом, если он попадаетв овердрафт по Checking, то выплачивает банку штраф, даже в том случае, если у него есть деньги на Saving. Этого можно избежать, дав поручение банку автоматически переносить деньги на Checking при их нехватке, но за определенную комиссию ...
