СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.......... 3
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ
1.1 Кредитная система Республики Казахстан и ее структура.......... 5
1.2 Становление и развитие кредитной системы РК.......... 13
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «БАНК КАСПИЙСКИЙ»
2.1 Краткая характеристика банка.......... 22
2.2 Оценка результатов финансовой деятельности АО «Банк Каспийский».......... 26
2.3 Анализ ссудных операций и процентной политики банка.......... 35
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Выбор формы обеспечения возвратности кредита в зависимости от финансового состояния заемщика.......... 46
3.2 Перспективы развития различных форм обеспечения возвратности кредита.......... 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.......... 59
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.......... 61
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Сегодня Республика Казахстан является быстро развивающейся страной. В течении последних нескольких лет наблюдается стабильный экономический рост.
Экономический рост невозможен без эффективной кредитной системы. Банковская система Казахстана признана наиболее развитой в странах постсоветского пространства. На сегодня в Казахстане функционируют 34 банка второго уровня, которые оказывают весь спектр кредитных услуг.
Через процесс краткосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов.
Усиление роли кредитных отношений как средства, стимулирующего развитие производства, проявляется в разных аспектах. Кредит является обязательным условием расширенного воспроизводства, важной частью деятельности государственных, акционерных, малых и кооперативных предприятий, надежным инструментом, опосредующим процесс производства и реализации продукции ...
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ
1.1 Кредитная система Республики Казахстан и ее структура
Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.
Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.
Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений ...
1.2 Становление и развитие кредитной системы РК
Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической базе и глубоком исследовании реальной экономики.
В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?
Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития, интенсификацию производства (1986-1987) гг., переходом на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров ...
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «БАНК КАСПИЙСКИЙ»
2.1 Краткая характеристика банка
Наименование банка – АО «Банк «Каспийский» (далее – Банк), был учрежден как открытое акционерное общество 4 декабря 1997г. в результате слияния двух казахстанских банков: ЗАО «Банк «Каспийский» (бывший «Аль-Барака Банк») и ОАО «КаздорБанк». С 1 августа 2004г. после перерегистрации в органах юстиции банк действует как акционерное общество, номер Свидетельства о государственной перерегистрации № 3403-1900-АО от 01.08.2004г. (с изменениями от 04.07.2006 г.).
Банк не входит в состав, и не имеет какой либо родительской компании.
Место расположения головного офиса по адресу: 050012, г. Алматы, Алмалинский район, ул. Ади Шарипова, 90.
Являясь универсальным банком, АО «Банк «Каспийский» осуществляет широкий спектр операций и услуг, в соответствии с лицензией Национального банка Республики Казахстан № 245 от 30 сентября 2006г. и Законодательством РК, преследуя при этом цель соблюдения рациональной структуры активов и пассивов, диверсификации рисков, повышения доходности ...
2.2 Оценка результатов финансовой деятельности АО «Банк Каспийский»
Общая сумма доходов, полученных банком в 2006 году, составила 18 875 292 тыс. тенге, в том числе на процентные доходы приходится – 77 %, комиссионные доходы (в т.ч. по кредитным операциям) – 14 %, доходы по финансовым операциям – 4 %, прочие доходы – 5 %.
В 2006 году наибольшие поступления денег банку принесли операции, связанные с получением вознаграждения: предоставление кредитов клиентам, операции с ценными бумагами. Общая сумма процентных доходов составила 14 463 091 тыс.тенге – это на 8 490 209 тыс.тенге (на 142%) больше, чем по результатам 2006 года. В том числе доходы по займам и лизингу, предоставленным клиентам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковской деятельности, возросли на 7 769 261 тыс.тенге (на 142%), по операциям с ценными бумагами на 593 105 тыс.тенге (на 127%). Ниже приведена структура процентных доходов за 2005 и 2006 годы ...
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Выбор формы обеспечения возвратности кредита в зависимости от финансового состояния заемщика
Сфера использования разнообразных форм обеспечения возвратности кредита, учитывая степень эффективности этих форм, зависит от реальной экономической ситуации, которая складывается под влиянием многих факторов. Главными из них являются финансовое состояние заемщика и качество имеющегося у него обеспечения кредита.
Предлагается рассмотреть конкретную практику выбора того или иного способа защиты кредитора от не возврата кредита на примере западных стран. Финансовое состояние заемщика в экономической жизни определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствии с этим выделяются три группы заемщиков с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита, имеющие:
- безукоризненное финансовое состояние, то есть солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности;
- удовлетворительное финансовое состояние;
- неудовлетворительное финансовое состояние, то есть низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.
По наличию и качеству обеспечения все заемщики подразделяются на четыре группы риска, располагающие: ...
3.2 Перспективы развития различных форм обеспечения возвратности кредита
Перспективы развития в нашей стране различных форм обеспечения возвратности кредита, применяемых в зарубежной практике, необходимо связывать с оценкой риска, который содержит каждая из них.
Предлагается реализовать в казахстанских банках опыт по использованию системы трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности и установления в соответствии с ней максимального предела кредитования. Ниже приведена сводная таблица, в которой указана дифференцированная оценка (в баллах) этих форм ...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитная деятельность является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.
Кредитование в настоящее время приобрело в основном краткосрочный характер, это объясняется тем, что из–за экономической нестабильности в республике коммерческие банки вынуждены обеспечивать прибыль и размещать средства главным образом в пределах коротких сроков. Заемщикам же краткосрочный кредит дает возможность временно восполнить недостаток средств с выплатой сравнительно небольшой суммы процентов за использование кредитных ресурсов. Кроме того, процентная ставка остается фиксированной в течение пользования краткосрочным кредитом, и заемщик может заранее составить бюджет общих расходов по кредиту ...
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
24. Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции" М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1994 г..
25. Финансовые известия 06.05.97 г. № 32 стр. 3 "Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного клиента" Елена Старостенкова.
26. Челноков В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор" 1996 г..
27. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 1994. - 496 с.
