Содержание
Введение.......... 3
Глава 1. Значение кредитования малого бизнеса для занятости населения РК
1.1 Экономическое значение кредитования малого и среднего бизнеса.......... 5
1.2 Объемы кредитования малого и среднего бизнеса в РК.......... 9
1.3 Развитие малого и среднего бизнеса в Акмолинской области.......... 15
Глава 2. Анализ финансовой деятельности АО «Альянс Банк»
2.1 Краткая характеристика АО «Альянс Банк».......... 22
2.2 Финансово-экономический анализ деятельности банка.......... 23
2.3 Оценка объемов кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Альянс Банк».......... 36
Глава 3. Пути развития кредитования малого бизнеса в РК
3.1 Совершенствование механизмов микрокредитования предприятий малого бизнеса.......... 45
3.2 Направления по улучшению качества микрокредитования субъектов малого и среднего бизнеса.......... 53
3.3 Проблемы развития кредитования и пути их решения.......... 58
Заключение.......... 64
Список использованной литературы.......... 66
Введение
Малое предпринимательство является важным сектором экономики государства. Малый бизнес стимулирует развитие навыков частного предпринимательства, формирует конкурентную среду, быстро адаптируется к изменениям спроса и предложения на рынке, создает новые рабочие места и способствует наполнению рынка отечественными товарами и услугами. Это один из источников формирования среднего класса общества, способствующий решению проблемы занятости населения.
Основной задачей финансово-кредитной поддержки малого бизнеса является увеличение объемов инвестиций в сферу малого бизнеса как за счет увеличения объема кредитования из традиционных источников – банков второго уровня, так и путем развития альтернативных источников инвестиций – микрокредитных организаций и кредитных товариществ, максимального привлечения частных инвестиционных ресурсов, внедрения прогрессивных форм инвестиционной политики ...
Глава 1. Значение кредитования малого бизнеса для занятости населения РК
1.1 Экономическое значение кредитования малого и среднего бизнеса
Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также государства, правительства, и граждане.
Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).
На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве ...
1.2 Объемы кредитования малого и среднего бизнеса в РК
Устойчивое развитие банковского сектора позволяет совершенствовать рынок финансовых услуг и формировать многоуровневую систему финансово-кредитного обеспечения, стимулирующую увеличение активов предприятий малого предпринимательства.
В целях стимулирования деятельности физических и юридических лиц, являющихся субъектами малого предпринимательства, и оказания им финансовой поддержки в Казахстане в 2003 году принят Закон «О кредитных организациях», в соответствии с которым предусмотрена возможность предоставления микрокредитов в размере, не превышающем тысячекратного размера месячного расчетного показателя на одного заемщика.
Льготное положение субъектов малого предпринимательства подтверждается также возможностью открытия счетов в банках второго уровня без взимания платы ...
1.3 Развитие малого и среднего бизнеса в Акмолинской области
В сфере малого предпринимательства занято 80,4 тыс. человек или 17,7 процента от экономически активного населения области.
Большинство предприятий малого бизнеса специализируется в сфере услуг, в том числе торговле, ремонте автомобилей и бытовых изделий – 38,7 процентов. Данный вид деятельности наиболее доступен, так как не требует больших капитальных вложений. В сельском хозяйстве занято 17,9 процентов, строительстве – 14 процентов, промышленном производстве – 12,9 процентов, в других видах деятельности – 16,5 процентов.
С начала 2006 года в сфере малого бизнеса открыто 18 цехов по переработке сельскохозяйственной продукции, выпуску строительных материалов, реконструировано и введено в действие 16 объектов производственной и социальной сферы, создано 5,6 тыс. рабочих мест.
С момента приобретения независимости Казахстана развитие малого и среднего бизнеса стало одним из главных составляющих государственной политики государства. В рыночной экономике малый бизнес является ведущим сектором, определяющим темпы экономического роста, структуру и качество валового внутреннего продукта. Малое предпринимательство оперативно реагирует на изменения конъюнктуры и придает экономике гибкость и жизнестойкость ...
Глава 2. Анализ финансовой деятельности АО «Альянс Банк»
2.1 Краткая характеристика АО «Альянс Банк»
Акционерное Общество «Альянс Банк» является одним из самых динамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг уже более 14 лет.
По итогам 2006 года АО «Альянс Банк» занял пятое место среди казахстанских банков по размеру активов и четвертое – по размеру собственного капитала.
Активы АО «Альянс Банк», согласно данным аудированной консолидированной отчетности на 31 декабря2006 г. составили 920 750 млн. тенге., обязательства – 840 712 млн. тенге, собственный капитал – 80 038 млн. тенге. Чистая прибыль за 2006 год составила 14 010 млн. тенге.
По итогам первого квартала 2007 года, АО «Альянс Банк» занимает третье место по размерам активов и четвертое – по размерам собственного капитала среди казахстанских банков.
Активы АО «Альянс Банк» по итогам первого квартала 2007 года превысили один триллион тенге и по состоянию на 1 апреля 2007 г. составили 1 110 294 млн. тенге, обязательства – 1 004 677 млн. тенге, собственный капитал – 105 617 млн. тенге. Чистая прибыль Банка за первый квартал 2007 года составила 8 402 млн. тенге ...
2.2 Финансово-экономический анализ деятельности банка
В 2005 году активы банка выросли на 40% и составили на начало 2006 года 94 млн. долларов США, кредитный портфель - более 57,6 млн. долларов США. Капитал банка увеличился за год на 30% и составил 20,5 млн. долларов США.
На конец 2006 года АО «Альянс Банк» обслуживает более 19 тыс. физических и юридических лиц. Услугами банка пользуются предприятия различных форм собственности и отраслей экономики Республики Казахстан.
По состоянию на 01.01.07 г.
Расчетные счета юридические лица 18548
физические лица 994
Валютные счета юридические лица 2761
физические лица 746
Депозитарные счета юридические лица 427
физические лица 73434
На начало 2007 года АО «Альянс Банк» в Казахстане выпустило более 4200 международных пластиковых карт, темп прироста в 2006 году составил 23,7% ...
2.3 Оценка объемов кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Альянс Банк»
К услугам юридических лиц банк предлагает все виды кредитования:
- кредитование на пополнение оборотных средств;
- кредитование на инвестиционные цели;
- торговое финансирование (выпуск аккредитивов и гарантий).
Кредитование на пополнение оборотных средств (краткосрочные займы):
- Валюта: KZT, USD, EUR.
- Срок: до 1 года.
- Ставка вознаграждения: в USD, EUR - 15% годовых*, в KZT - 19% годовых.
- Целевое назначение: пополнение оборотного капитала компании, приобретение сырья и материалов.
- Погашение: основной долг - равными ежеквартальными/полугодовыми платежами, %% - ежемесячно.
- Обеспечение: по усмотрению клиента (движимое и недвижимое имущество, денежные потоки на счетах, комбинированный залог и т.п.).
- Размеры ставок вознаграждения - предварительные, подлежат дополнительному обсуждению
Одним из приоритетных направлений кредитной политики АО "Альянс Банк" является развитие и расширение сотрудничества с представителями малого и среднего бизнеса. На данный момент АО "Альянс Банк" предоставляет малому и среднему бизнесу несколько видов кредитов.
Условия кредитования:
- срок кредитования от 1 месяца до 10 лет (в зависимости от целей кредита);
- сумма кредита от 100 долларов США и выше; ...
Глава 3. Пути развития кредитования малого бизнеса в РК
3.1 Совершенствование механизмов микрокредитования предприятий малого бизнеса
Мировой опыт показывает, что в экономике любой страны наряду с крупными предприятиями успешно функционируют малые и средние предприятия, которые являются основным сегментом реального сектора экономики страны.
Роль малого бизнеса, как ключевого фактора экономической активности, подтверждается его местом в экономике большинства развитых стран. Так, доля малых и средних предприятий в объеме произведенного ВВП в среднем составляет более 50-60%. Преимуществом малого предпринимательства является быстрая окупаемость капитальных вложений, так как на их создание не требуется крупной стартовой инвестиции, дорогого и сложного оборудования, сроки их создания минимальны. Кроме того, производители малого бизнеса ориентируются преимущественно на региональный рынок, быстрая адаптация к изменениям конъюнктуры рынка, рост занятости населения. По расчетным данным Агентства статистики РК общая численность работников на предприятиях малого бизнеса с учетом совместителей и работающих по договорам, составила по республике к началу 2005 года 692 тысячи человек ...
3.2 Направления по улучшению качества микрокредитования субъектов малого и среднего бизнеса
Одним из главных направлений по улучшению качества микрокредитования субъектов малого и среднего бизнеса является совершенствование нормативной правовой базы.
Анализ ранее принятых государственных программ поддержки и развития предпринимательства в республике свидетельствует о том, что по формированию нормативной правовой базы малого предпринимательства были внесены конкретные предложения. Однако многие пункты ранее принятых государственных программ остались не исполненными из-за отсутствия действенного механизма реализации и контроля.
Исходя из изложенного, предлагается законодательное закрепление ежегодного отчета уполномоченного государственного органа по поддержке малого бизнеса, Правительства перед Президентом и Парламентом о результатах, достигнутых в ходе мероприятий по осуществлению государственной, отраслевых и региональных программ поддержки и развития малого предпринимательства. При разработке законопроекта по совершенствованию нормативно-правовой базы в области кредитования малого и среднего бизнеса, было бы правильно учесть зарубежный опыт по развитию малого бизнеса, например, Италии, который широко освещается крупными международными организациями, где систему поддержки малого бизнеса контролируют две парламентские комиссии, а правительство ежегодно отчитывается о ходе выполнения мероприятий по поддержке предпринимательства ...
3.3 Проблемы развития кредитования и пути их решения
Банки последовательно и целенаправленно становятся полноценными финансовыми посредниками, перераспределяющими средства в реальный сектор экономики. Но как уже говорилось ранее, это становление происходит на фоне ряда нерешенных проблем, к которым относятся: во-первых, недостаточная капитализация; во-вторых, преобладание «коротких» и неустойчивых пассивов (пассивы срочностью свыше 1 года составляют примерно 15% валюты баланса коммерческих банков, тогда как удельный вес активов с аналогичными сроками приближается к 35%. Такая несоразмерность усиливает риски кредитования и потери ликвидности); в-третьих, высокий уровень кредитного риска.
Решение проблем недостаточности уровня капитализации и преобладания «коротких» и неустойчивых пассивов во многом зависит от законодательной и исполнительной власти. Введение в Гражданский кодекс РК положения, которое бы предусматривало невозможность досрочного изъятия срочного банковского вклада, – одно из направлений решения проблемы дефицита долгосрочных ресурсов ...
Заключение
В рамках «Государственной Программы микрокредитования в РК на 2005-2007 гг.» в соответствии с Законом РК «О микрокредитных организациях» от 06.03.2003 г., Уставами микрокредитных организаций и внутренними правилами предоставления микрокредитов осуществляется кредитование СМП.
Цель Программы заключается в создании условий для субъектов малого предпринимательства по обеспечению доступности к финансовым ресурсам и созданию системы микрокредитования.
Микрокредитные организации предоставляют микрокредиты в размере, не превышающем 1.000 МРП на одного заемщика, но не более 25% от размера собственного капитала микрокредитной организации на одного заемщика.
МКО используют методы группового кредитования. Это могут быть групповые и солидарные займы.
Групповой займ предусматривает предоставление микрокредита группе заемщиков, состоящей от 4 до 10 человек. Микрокредит предоставляется одному или двум заемщикам из группы. Погашение основного долга по микрокредиту передается остальным заемщикам. Остальные заемщики, ожидающие микрокредит, становятся гарантом возвратности ...
Список литературы
33. Ендовицкий Д.А. Инвестиционный анализ в реальном секторе экономики.- М.- Финансы и статистика – 2003.- 352 с.;
34. Кредитование реального сектора экономики коммерческими банками // Банковское дело. - 2004. - N 6. - С. 2-5;
35. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования.- М.- Кнорус – 2005.- 272 с.;
36. Максютов А.А. Основы банковского дела.- М.- Бератор-Пресс – 2003.- 384 с;
37. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы.- М.- Альпина – 2003.- 264с. (стр. 207);
38. Фетисов Г.Г. Укрепление устойчивости банковского сектора // Финансовый бизнес.- 2003.- №5.- с. 18-26;
