Содержание
Введение 3
1. Организация платежей предприятия 4
1.1 Общая характеристика предприятия 4
1.2 Взаимоотношение предприятия с банком 9
1.3 Способы осуществления платежей и организация кассовых операций на предприятии 11
1.4 Заключения договоров на поставку товаров в АО «Казпочта» 15
1.5 Управления наличностью, методы прогнозирования 16
1.5 Ознакомление с отчетом о денежных потоках 20
2. Кредитование предприятия 25
2.1 Ознакомление с кредитными взаимоотношениями АО «Казпочта» с банком 25
2.2 Кредитный договор 27
2.3 Основные требования к содержанию и форме кредитного договора 31
Заключение 34
Список использованной литературы 36
Приложения 38
1. Организация платежей предприятия
1.1 Общая характеристика предприятия
АО «Казпочта» - оператор почтовой связи РК, представляет Почтовую администрацию Казахстана во Всемирном почтовом союзе, является одним из базовых элементов общегосударственной инфраструктуры.
АО «Казпочта» предоставляет широкий спектр почтовых, финансовых, брокерских, агентских, электронных услуг. В распоряжении АО «Казпочта» самая масштабная филиальная сеть в стране, охватывающая практически всю территорию Казахстана, особенно на уровне районной и сельской местности. Почтовая сеть является эффективным инструментом для продвижения электронной торговли, транспортно-логистического сервиса, финансовых услуг для бизнеса и населения.
АО «Казпочта» несет ответственность за обеспечение экономической, социальной, экологической стабильности, оказывая общедоступные услуги на всей территории Республики Казахстан. Осознавая свою ответственность за вклад в устойчивое развитие общества, АО «Казпочта» принимает обязательства по социально-ответственному взаимодействию со всеми заинтересованными сторонами. Преимущество АО «Казпочта» в том, что компания представлена в самых отдаленных населенных пунктах страны, и в сложившихся условиях отделения почтовой связи смогут выступить центром экономической активности на селе, и для этого руководством АО «Казпочта» прилагаются все усилия.
1.5 Управления наличностью, методы прогнозирования
Ежегодные убытки АО «Казпочта» от предоставления услуг по выплате пенсий и пособий составляли более 3 млрд. тенге, что прямо повлияло на текущую ситуация в почтовой отрасли (низкий уровень заработной платы, не соответствия действующим требованиям по сохранности денежных средств, сокращение производственной сети, особенно в сельских населенных пунктах).
Генерируемые убытки обусловлены отсутствием роста тарифов по ним, в том числе учитывающую ежегодную инфляцию, что к настоящему моменту негативно отразилось на качестве и условиях предоставления услуг, в том числе и на селе.
В течение 2014 и 2015 годов вопрос неоднократно рассматривался на уровне Правительства РК и был подержан – поручено МТСЗН совместно с МЭБП при уточнении РБ внести на рассмотрение РБК бюджетную заявку о выделении дополнительных бюджетных средств.
Дополнительно была проведена независимая экспертиза расчетов международной консалтинговой компанией и подтверждена всеми соответствующими государственными органами.
В результате решением Республиканской бюджетной комиссии в 2014 году положительно рассмотрен вопрос о выделении дополнительных бюджетных средств АО «Казпочта» по выплате пенсий и пособий на 2015-2017 гг.
Решение вопроса по действующим убыткам АО «Казпочта» по доставке периодических печатных изданий в сельской местности становится актуальным для компании в силу необходимости инвестирования средств в ее развитие.
АО «Казпочта» несет убытки по предоставлению услуг по доставке периодических печатных изданий в сельской местности на сумму свыше 4 млрд. тенге (данные по итогам предоставления услуги за 2015 г.).
Решением данной проблемы менеджмент компании видит в разработке механизма покрытия убытков АО «Казпочта» в части субсидирования собственников редакций газет и журналов услуги по доставке периодических печатных изданий в сельской местности.
Компании необходимо решить вопрос по внесению изменений в Государственный реестр субъектов рынка, занимающих доминирующее или монопольное положение в части замены «услуги по доставке, распространению и пересылке печатных периодических изданий»
на «услугу распространение периодических печатных изданий по подписке».
